부동산 거래는 취득 보유 양도 등 각 단계에서 다양한 세금이 부과됩니다 오늘은 부동산 취득 보유 양도 시 발생하는 세금의 종류와 계산 방법을 설명하며 세금을 미리 예측하고 절세를 위해 활용할 수 있는 세금계산기 사용법에 대해서도 알아봅니다
부동산 세금의 종류
부동산 거래와 보유 과정에서 발생하는 주요 세금은 다음과 같습니다
1취득 시 발생하는 세금
취득세: 부동산을 매매 상속 증여 교환 등으로 취득할 때 납부하는 지방세
증여세: 무상으로 부동산을 증여받았을 때 납부하는 국세
상속세: 부동산을 상속받았을 때 납부하는 국세
2.보유 시 발생하는 세금
재산세: 매년 부동산 소유자에게 부과되는 지방세
종합부동산세: 일정 기준 이상의 고가 부동산 소유자에게 부과되는 국세
3.양도 시 발생하는 세금
양도소득세: 부동산을 매도하거나 교환 등으로 양도했을 때 발생하는 소득에 부과되는 국세
지방소득세: 양도소득세의 일정 비율로 지방자치단체에 납부
4.임대 시 발생하는 세금
종합소득세: 부동산 임대소득에 대해 부과되는 국세
부동산 취득 세금
부동산을 취득할 때는 다음과 같은 세금을 납부해야 합니다
취득세율:
1주택자
6억 원 이하: 1.1%
6억 원 초과~9억 원 이하: 1.1~3.5% (계산식: ‘주택 취득 당시 가액 × 2/3억 - 3’ / 100)
9억 원 초과: 3.3%
다주택자:
조정대상지역: 2주택자 8.4%, 3주택자 이상 12.4%
비조정지역: 2주택자 1.1~3.3%, 3주택자 8.4%
증여 취득세율:
85m² 이하 주택: 3.8%
상속 시: 2.96%
부동산 보유 세금
부동산을 보유하는 동안 다음의 세금을 납부해야 합니다
1.재산세
매년 6월 1일 기준 소유자에게 부과되며, 7월과 9월에 나누어 납부
세율은 과세표준액에 따라 차등 부과
2.종합부동산세
공시지가 11억 원 이상 1주택자 또는 6억 원 이상 다주택자에게 부과
매년 6월 1일 기준으로 과세
부동산 양도소득세
부동산 매도 시 발생하는 소득에 대해 다음과 같은 양도소득세가 부과됩니다
기본 세율: 6~45% (과세표준액에 따라 차등 부과)
중과세율
2주택자: 기본세율 + 20%
3주택자 이상: 기본세율 + 30%
보유 기간에 따른 세율
1년 미만 보유 (주택 외): 50%
2년 미만 보유 (주택 외): 40%
1년 미만 보유 (주택 및 분양권): 70%
2년 미만 보유 (주택): 60%
비과세 요건
1세대 1주택자 요건 충족 시 비과세
2년 이상 보유 (조정대상지역은 2년 이상 거주)
실거래가 12억 원 이하의 주택
세금계산기 활용법
부동산 세금을 정확히 계산하려면 아래 세금계산기를 활용하는 것이 좋습니다
1.위택스(Wetax)
지방세(취득세, 재산세 등) 계산 가능.
필요한 입력 정보:
취득 원인, 매매계약일, 주택 면적, 과세표준액, 조정대상지역 여부 등.
2.홈택스(Hometax)
국세(양도소득세 등) 계산 가능.
입력 정보:
양도일 보유 기간 취득가액 양도가액 필요 경비 등
3.부동산계산기 앱
스마트폰을 통해 간편하게 취득세 보유세 양도소득세 계산 가능
다양한 세금 항목을 비교해 정확한 예측 가능
부동산 거래 시 세금은 필수적으로 고려해야 할 요소입니다 세금을 사전에 예측하고 이해하면 불필요한 비용을 줄일 수 있으며 양도소득세와 같은 복잡한 세금 문제는 전문가 상담을 통해 해결하는 것이 바람직합니다 위택스와 홈택스 부동산계산기 등을 적극적으로 활용해 정확한 세금 정보를 확인하세요
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